Проверка контрагента на признаки банкротства: чек-лист для компании

Договор подписан утром, аванс ушёл вечером. Через месяц бухгалтер приносит распечатку: партнёр в реестре. Дальше - место в пятой очереди и месяцы ожидания. Сначала выплатят вред здоровью, зарплаты сотрудников должника, налоги, залогодержателей. Только потом - вам, и то из остатков.

Мы собрали чек-лист для тех, кто проверяет партнёра до подписания. Открытые реестры, финансовые сигналы, договорные оговорки. Ничего секретного, всё за час.

Когда компания считается банкротом

Правовая логика простая. Организация неплатёжеспособна, если три месяца подряд не гасит денежные обязательства перед хотя бы одним кредитором. Это презумпция, а не приговор - но именно она открывает дорогу к арбитражу.

Кредитор вправе обратиться в суд с заявлением, когда сумма долга достигла двух миллионов рублей, а просрочка тянется больше квартала. Порог двух миллионов - относительно новая цифра, до 29 мая 2024 года было в разы меньше. Основание - ФЗ-107 от 22.04.2024, поправки в статьи 6 и 33 закона о банкротстве.

Налоговая играет по своим правилам. Ей достаточно двух месяцев просрочки по обязательным платежам, чтобы инициировать процедуру - независимо от того, есть у вас договор с должником или нет.

Семь открытых реестров за полчаса

Работаем последовательно. Каждый ресурс закрывает свой сектор рисков, вместе они дают картину. По нашему опыту большинство критичных сигналов вылавливаются именно в связке источников.

ЕФРСБ - обязательный первый клик

bankrot.fedresurs.ru. Забиваете ИНН, получаете ответ за минуту. Если партнёр здесь - суд уже ввёл наблюдение, реализацию или конкурсное производство. Бесплатно, без регистрации. Основание публикаций - 28-я норма закона о банкротстве.

ЕГРЮЛ через ФНС или Госуслуги

Выписка показывает статус, юридический адрес, руководителя, учредителей, размер уставного капитала, отметки о запуске ликвидации. Здесь же видно, кто вправе подписывать договоры от имени юрлица. Регулируется ФЗ-129.

Электронное правосудие и sudrf.ru

Ищите исковые производства и вступившие в силу решения. Один иск - рабочая ситуация, десять исков за квартал - симптом. Особенно если решения не в пользу партнёра.

ФССП - fssprus.ru

Открытые исполнительные производства. Приставы работают, деньги не поступают. Пять параллельных дел означают, что должник систематически не гасит присуждённое.

Налоговая задолженность

Сервис проверки на сайте ФНС покажет фискальные претензии. Полугодовая недоимка - прямая дорожка в арбитраж по инициативе уполномоченного органа.

Отчётность публичных АО

По статьям 15 и 28 ФЗ-402 акционерные общества раскрывают бухгалтерский баланс поквартально. Смотрите динамику выручки и накопление убытков.

История директора

Ищите в ЕГРЮЛ по фамилии и ИНН руководителя. Три компании подряд, прошедшие процедуру за пять лет, - это про человека, а не про рынок.

Полный обход занимает 30-60 минут. Мы советуем оформлять итог короткой запиской - три предложения по каждому источнику, дата, скриншоты.

Финансовые сигналы тревоги

Открытые реестры отвечают на вопрос «уже банкрот или ещё нет». Отчётность и косвенные признаки отвечают на другой - «доживёт ли до конца квартала».

Начинаем с баланса. Два-три квартала подряд с убытком, снижение выручки, разбухшая кредиторская задолженность перед поставщиками - это не отдельные факты, а симптомокомплекс. Один плохой квартал бывает у всех, три подряд - кризис.

Дальше налоги. Если недоимка перед бюджетом висит больше двух месяцев, у фискального органа появляется право самому запустить процедуру - см. первый пункт пятой нормы закона о банкротстве. Ваши договорные отношения тут ни при чём.

Несколько параллельных исполнительных производств - третий блок сигналов. Организация проиграла суды и не гасит присуждённое. Приставы уже работают со счетами.

Аффилированные компании холдинга в разных стадиях процедуры - четвёртый маркер. Долги нередко курсируют между юрлицами группы через реструктуризацию. Такие сделки оспариваются как совершённые с намерением причинить вред кредиторам - вторая часть 61.2-й нормы 127-ФЗ даёт трёхлетнее окно.

Пятый сигнал - «серийный» директор. Один и тот же руководитель за пять-семь лет привёл к процедуре три организации - речь о системном стиле управления. Институт контролирующих лиц и субсидиарная ответственность работают именно против таких схем - нормы 61.10 и 61.11.

Кто рискует больше остальных

Проверка обязательна не всегда, но есть ситуации, где её пропуск чреват прямыми потерями.

Аванс и предоплата. Деньги уходят до отгрузки. Если партнёр рухнет, аванс попадёт в конкурсную массу, и вы встанете в пятую очередь - иные требования по нормам 134-146 закона о банкротстве.

Долгосрочные поставки и подряд. Договор рассчитан на год, партнёр падает через квартал. Исполнение прерывается, авансовые платежи возвращать через реестр требований сложнее, чем в общем порядке.

Малые поставщики с требованием до двух миллионов. Сами запустить процедуру вы не сможете - минимальный размер требования закрывает дверь. Остаётся классическое взыскание через приказное или исковое производство.

Цепочки субподряда и дистрибуции. Падение одного звена рвёт кассовые разрывы по всей цепочке. Мы видим это регулярно у строителей и оптовиков.

Как защититься договором

Проверка выявила зону риска, но контракт нужен. Что вписать в текст, чтобы снизить потери.

Обеспечение - главный рычаг. Залог, банковская гарантия, поручительство третьего лица закреплены нормами 329-339 гражданского кодекса. Обеспеченный кредитор попадает в четвёртую очередь, а не в пятую. Не гарантия ста процентов возврата, но существенно ближе к деньгам.

Поручительство работает даже при банкротстве основного должника. Обязательство поручителя живёт отдельно, взыскание идёт с него параллельно арбитражному процессу.

Оговорка о расторжении при появлении партнёра в ЕФРСБ. Простое условие, которое даёт право выйти из сделки до открытия конкурсного производства - пока договорные отношения ещё можно прекратить безболезненно.

Понимание стадий процедуры тоже помогает. На наблюдении организация продолжает работать, руководство сохраняется - можно договариваться о рассрочке или отступном. К моменту конкурсного производства активы уже уходят с торгов, поле для переговоров сужается. Правовые рамки - нормы 27 и 107-115 закона о банкротстве.

Мировое соглашение - отдельный инструмент. Иногда рассрочка, скидка или отступное имущество выгоднее, чем ждать результатов торгов, где выручки может не хватить на всех участников реестра. Оформление - нормы 150-161. По нашему опыту грамотное участие в собрании кредиторов на этом этапе окупается лучше, чем пассивное ожидание распределения.

Частые вопросы о проверке контрагента на банкротство

Что означает планка два миллиона при обращении в арбитраж?

Это минимальный размер требования, при котором коммерческий кредитор может сам подать заявление о признании должника банкротом. Меньшая сумма закрывает эту опцию. Планка действует с 29 мая 2024 года.

Можно ли работать с компанией, введённой в наблюдение?

Юридически да. На этой стадии руководство сохраняется, платежи по текущим обязательствам продолжаются. Мы советуем ограничить взаимодействие короткими сделками с постоплатой.

Куда смотреть первым делом при задержке оплаты на три месяца?

ЕФРСБ и ФССП. Первый покажет, введена ли уже процедура. Второй - есть ли параллельные исполнительные производства. Дальше ЕГРЮЛ на предмет ликвидации или смены руководителя.

Какие оговорки в договоре снижают потери при неплатёжеспособности покупателя?

Обеспечение исполнения (залог, гарантия банка, поручительство), право на односторонний отказ при появлении в реестре банкротств, условие о поэтапной оплате вместо разового аванса. Обеспечение даёт четвёртую очередь вместо пятой.

Чем опасен директор с несколькими «утопленными» компаниями за плечами?

Речь о системном стиле управления, а не о невезении. Плюс возможная субсидиарная ответственность - если её уже привлекали по прошлым делам, суд легче возложит её и в следующей процедуре.

Почему отсутствие в ЕФРСБ не гарантирует надёжность?

Реестр показывает только уже открытые дела. Компания может копить долги, судиться, получать претензии от налоговой - и не иметь публикации до момента возбуждения производства. Проверка одним источником оставляет слепую зону.